黄岩区公共投资项目招标投标和变更管理情况专项审计调查结果

 

台黄审公告〔2024〕19号（总第190号）

（二○二四年十二月三十日公告）

 

根据《中华人民共和国审计法》第二十九条的规定，黄岩区审计局自2023年9月6日至12月8日，对黄岩区公共投资项目招标投标和变更管理情况进行了专项审计调查，现将审计结果公告如下：

一、基本情况和总体评价

2020年1月至2023年8月，黄岩区公共投资项目合计发包372个，中标价合计178.11亿元，期间黄岩区沿用2018年出台的《关于印发黄岩区政府投资项目工程变更管理若干意见的通知》（黄政办发〔2018〕43号），根据上述规定变更备案或审核的项目有42个，合同价共计8.63亿元，涉及变更金额累计0.78亿元。

审计调查结果表明，相关管理实施单位基本围绕黄岩经济高质量发展大局，聚焦重大项目攻坚，基本遵循基本建设程序和变更管理相关程序。但审计也发现，黄岩区公共投资项目招标投标和变更管理中仍然存在基本建设程序履行、招投标程序执行、合同管理、变更签证手续履行、投资绩效等方面问题，需要相关单位进一步提高认识，落实责任，更加规范高效推进项目建设。

二、审计发现的主要问题

（一）基本建设程序履行不到位。一是2个项目未履行基本建设程序即交付使用；二是40个项目施工许可证应办理未办理；三是2个项目基本建设程序办理晚于开工时间。

（二）招投标程序执行方面存在的问题。一是主管部门监管不力，1个公开招标项目涉嫌串标；二是1个工程应招标未招标，且施工方承接的工程存在资质挂靠；三是4个工程同期违规发包给同1个对象；四是20个项目未经图审直接招标；五是招标文件审核不严，导致招标代理公司违规收取投标保证金。

（三）合同管理方面存在的问题。一是2个工程项目未按合同约定支付工程进度款469.9万元；二是1个工程未严格执行合同条款，多计工程款48.01万元；三是应急修复工程合同价未按规定下浮，多计工程款45.96万元；四是工期签证不实，少计违约金68.4万元；五是2个项目履约保函过期未补办；六是2个项目缺乏管理，监理履职不到位。

（四）变更签证手续履行方面存在的问题。一是建设单位监管不力，施工单位偷工减料、擅自变更材料品牌规格等； 二是15个项目变更程序不规范。

（五）投资绩效方面存在的问题。1.工程未按计划实施，长期停滞。一是孔庙历史街区保护与利用工程招标条件不具备组织招标，核心地段工程长期停滞，造成损失浪费；二是黄岩区仪凤街道路工程未按计划实施；2.建设单位监管不力，导致结算造价中介机构重复多计工程量，涉及金额152.44万元。一是黄岩区实验小学西城校区工程有2处重复计算工程项目，多结工程款90.25万元；二是黄岩仪凤街道路工程有2处重复计算、1处虚增工程量、1处多计工程量，造成多结工程款50.79万元；三是黄岩智能模具小镇科技创新中心工程（施工总承包）有2处未按实结算，多结工程款11.40万元；3.建设单位询价程序不规范，阻锈剂高估29.9万元；4.95个项目未按规定及时办理工程价款结算。

（六）其他需要说明的事项。一是公共投资项目推进缓慢。截至2023年8月底，2020年至2022年黄岩区实施的295个公共投资项目中有111个项目未按计划推进，占比达37.63%。二是设备拆除后一直堆放仓库未及时处置。

三、审计建议

对审计发现的问题，区审计局已依法出具了审计报告，并提出了全力抓好制度建设，完善管理体制机制，重视项目标前谋划，严格控制工程变更，压实各方主体责任，打击违法违纪行为等审计建议。

四、审计发现问题的整改情况

黄岩经开集团收回多计工程款11.4万元、收取逾期竣工违约金44.1万元。黄岩城投集团收回多计工程款106.64万元、收取逾期竣工违约金24.3万元。黄岩交旅集团对审计指出的部分绿化工程降低苗木种植密度进行补种。黄岩区交通运输局收取违约金22.15万元。