黄岩区国有企业重大投资项目

专项审计调查结果

 

台黄审公告〔2024〕7号（总第178号）

（二○二四年一月十日公告）

 

根据《中华人民共和国审计法》第二十九条规定，黄岩区审计局派出审计组，自2022年9月15日至2022年12月8日，对台州市黄岩区人民政府国有资产监督管理办公室（简称国资办）、台州市黄岩国有资本投资运营集团有限公司（简称国投集团）、台州市黄岩城市建设投资集团有限公司（简称城投集团）、台州市黄岩交通旅游投资集团有限公司（简称交旅集团）、台州市黄岩经济开发集团有限公司（简称经开集团）及下属子公司和有关单位重大投资项目进行了专项审计调查。现将审计结果公告如下：

一、基本情况和总体评价

2020年1月至2022年6月，“1+3集团”本级及控股管理子公司收入总额147.13亿元，利润总额-5.7亿元；“1+3集团”及下属公司在建概算金额在1亿元以上的重大项目有48个，概算金额为335.01亿元，其中非财政资金建设的项目为17个，概算金额为135.11亿元。

审计结果表明：近3年，国投集团重点发展资产管理、资本经营和金融业务，统筹“1+3”集团资金规划；城投集团作为城市建设的主力军，推进重点项目100个;交旅集团重点发展公路基建及维护、交通运营服务、旅游投资运营；经开集团重点发展园区开发、招商和服务。但审计调查也发现，我区国有企业在对外投资和工程建设方面存在管理制度不够健全，决策程序履行不够规范、投资风险管控不到位等问题，需要采取措施予以改进。

二、审计发现的主要问题

（一）国资办监管职责履行不到位。

（二）投资决策及管理方面存在问题。

1.管理不规范，存在多头投资建设。

2.交旅集团本级直接从事实际生产经营活动与规定资本投资的功能定位不符。

3.国投集团未依据区相关规定理清出资及管理关系，下属7家全资子公司控股不控权。

4.对外投资款项性质认定不一致，无相关投资协议等文件。

5.投资设立合营公司，未签订投资协议，且合资方未按比例缴纳资本金。

（三）资产经营管控中存在的问题。

1.12家竞争类公司经营效益差，7家资不抵债，经营管理不善。

2.交旅集团5家全资子公司停业4年以上，资产长期闲置未清理，未发挥效益。

3.交旅集团新投资设立公司经营业务重叠且管理不规范。

4.风险管控不到位，存在损失风险。

5.投资项目推进缓慢。

6.投资项目经济效益未达预期目标。

（四）投资程序执行方面存在问题。

1.投资设立公司程序执行管理不到位。

2.经开和城投集团未建立投资管理制度。

3.国投、城投和经开集团未按规定编制上一年度投资完成情况报告并报送国资办。

（五）财务管理方面存在问题。

1.房租管理不到位。

2.会计核算和长期股权投资管理不规范。

3.往来款管理未及时清理，存在集团下属子公司账面虚增资产情况。

（六）建设工程管理方面存在问题。

1.部分项目已投入使用，未及时办理竣工财务决算。

2.招标程序不合规，未在规定时间内签订监理合同。

3.关键岗位人员未按合同到岗且人员变更未按合同扣除违约金。

4.外运土方管理不到位。

5.工程完工后临时用地未恢复原状。

三、审计建议

对审计发现的问题，黄岩区审计局已依法出具了审计报告，并提出了完善国有企业监管制度体系建设，健全投资管理和集团内部控制制度、加强项目管理等审计建议。

四、审计调查发现问题的整改情况

针对审计发现的问题，国资办、国投集团、城投集团、交旅集团、经开集团及下属子公司和有关单位高度重视，认真进行了整改。交旅集团完善了《台州市黄岩交通旅游投资集团有限公司招投标及采购管理办法》《台州市黄岩交通旅游投资集团有限公司工程建设管理办法》等管理制度，更新了《关于做好台州市黄岩交通旅游投资集团有限公司2022年度下属子公司综合评价工作的通知》；下属子公司宇星交通发展股份有限公司将2022年1-6月收取的房租87.66万元，于2023年5月全额支付给产权单位；永宁公园服务有限公司截至2023年5月已收房租233.43万元及保证金30万元，并印发了《台州市黄岩永宁公园服务有限公司不动产管理方案及制度》。经开集团于2023年3月15日注入资本金2000万元，出台了《台州市黄岩区经济开发集团有限公司投资管理制度（试行）》，初步建立集团内部投资管理制度，对模具小镇账面虚增资产10.69亿元进行调账处理。城投集团已扣回关键岗位人员不到位违约金14.4万元。国投集团已扣回关键岗位人员不到位违约金3.13万元。