黄岩江北片大桥花园安置房工程

预算执行审计结果

 

台黄审公告〔2023〕10号（总第170号）

（二○二三年一月十日公告）

 

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条规定和2021年度审计工作计划安排，黄岩区审计局自2021年8月30日至11月2日，对黄岩江北片大桥花园安置房工程（以下简称大桥花园工程）预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况和总体评价

大桥花园工程建设单位为台州市黄岩城市建设投资集团有限公司（以下简称城投公司），项目总用地25907.56平米，安置房总建筑面积92785平米，于2015年9月28日开工，2018年9月11日通过竣工验收。

根据城投公司提供的数据，截至2021年8月31日，大桥花园工程共筹集资金32793.64万元，累计支出34814.81万元，不足部分由自筹资金解决。

审计结果表明，城投公司提供的工程、会计资料基本真实地反映了工程建设及财务收支的实际情况。工程建设、财务收支基本符合基建法律法规、现行财经的规定。但审计也发现该项目建设单位在施工现场管理、工程合同管理、内部控制等方面存在一些问题，应予以纠正或改进。

二、审计发现的主要问题

（一）工程已完成但未办理竣工决算。大桥花园工程于2018年9月11日进行了房屋建筑工程竣工验收，并已投入使用，但至2021年8月尚未办理竣工决算。

（二）工程招投标和合同管理方面存在的问题

1.将亮化工程、智能化系统工程的设计重复发包，涉及金额6.8万元。

2.工程延期未按合同收取违约金2.25万元。

（三）工程质量管理方面存在的问题

1.建设单位未督促监理单位对所有进场水泥进行见证取样。        

2.施工总承包单位采购使用的材料与合同要求不符，部分材料未提供产品合格证和质保书。

（四）施工总承包工程结算审定价为18875.85万元，抽查中发现报告中多处出错，多计造价153.2万元。

（五）监理费超付23.52万元。

三、审计建议及整改情况   

对审计发现的问题，黄岩区审计局已依法出具了审计报告，并提出了加强项目管理，规范建设程序；抓好制度落实，完善内部控制；规范资金管理，核实工程总投资等审计建议。

对审计发现的问题，城投公司进行了整改。出台了《台州市黄岩城市建设投资集团有限公司工程管理制度（试行）；收回重复发包的设计费6.8万元；收回工程延期违约金2.25万元；重新核实工程结算报告，并收回多支付的75.04万元工程款；收回超付的监理费23.52万元。