一、台州市黄岩区财政局概况

（一）主要职能

1．台州市黄岩区财政局本级

（一）拟订全区财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出贯彻宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、税收、财务、会计管理等规范性文件。 监督财税法规、政策的执行情况。

（三）负责各项财政收支管理。编制全区年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)的年度预决算。受区政府委托，向区人大报告全区预算及执行情况，向区人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责区本级预决算公开。研究提出区级财政体制改革的建议并组织实施。完善转移支付制度，组织实施对乡镇街道财政转移支付，指导全区乡镇街道财政工作。

（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。参与统一公共支付平台建设，推广应用统一公共支付平台。

（五）组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责区级财政总预算会计核算与管理。负责编制全区财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

（六）负责全区政府采购监督管理。负责管理应用电子化政府采购和交易平台，负责政府采购对外事务。

（七）负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务， 防范和化解地方政府债务风险。负责地方政府债券需求申报和发行前准备工作。归口管理国际金融组织和外国政府的贷 (赠)款业务。

（八）牵头编制国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区属国有金融资本出资人职责。代表区政府对相关企业履行出资人职责。拟订行政事业性资产管理制度并组织实施。

（九）负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。制定需要全区统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。参与拟订企业国有资产管理有关制度。

（十）按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制全区社会保险基金预决算草案，执行社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，管理社会保险基金收支。参与拟订社会保险政策。严格按照台州市区统筹方案管理社会保险基金。

（十一）负责办理和监督区本级财政的经济发展支出。负责编制全区政府投资预算和重大投资项目资金安排表。执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（十二）负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

（十三）管理全区会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，协助上级部门指导和监督注册会计师、会计师事务所，做好会计代理记账机构的监督和管理。依法管理资产评估有关工作。协助上级部门推进全区注册会计师、资产评估行业党的建设工作。

（十四）负责全区国有企业的管理和监督，依法代表区政府行使出资人职责，指导全区国有企业资产运营、处置、收益工作。

（十五）负责授权范围内国有企业高级管理人员业绩考核以及员工人事薪酬管理工作。

（十六）完成区委、区政府交办的其他任务。

2. 台州市黄岩区会计核算中心

（一）协助区财政局做好纳入国库集中支付预算单位的国库集中支付业务管理，包括：预算单位国库集中支付业务审核和支付，国库单一账户体系资金清算，国库执行机构会计账核算。

（二）承担全区国库集中支付运行分析和动态监控管理。

（三）承担全区预算单位国库集中支付电子化管理工作。

（四）承担全区行政事业单位财务核算平台管理，及财务核算具体实施。为部分预算单位提供会计核算单位服务。

（五）承担全区行政事业单位工资统发管理工作。

（六）承担全区财政国库集中支付业务指导和培训。

（七）完成区财政局交办的其他任务。

3. 台州市黄岩区财政项目预算审核中心

(一)协助区级部门项目支出预算审核工作，对纳入审核范围的区级部门项目支出预算提出反馈意见。

（二）负责区级政府投资项目投资审核工作，协助监督区级政府投资项目预算。

（三）协助区级政府投资项目竣工财务决算审核工作。承担区级政府投资项目估、概算意见反馈，施工图预算、结算监管等行政辅助工作。

（四）完成区财政局交办的其他任务。

4. 台州市黄岩区国资事务中心

（一）承担区级行政事业单位资产处置、产权变动和利用国有资产出租、出借、对外投资等具体事务性工作。

（二）承担区属经营性国有资产处置、产权变动和利用国有资产出租、出借、对外投资等具体事务性工作。

（三）承担所监管企业国有资本经营预决算编制和执行等具体事务性工作。

（四）承担企业国有资产产权界定、产权登记、评估监管、清产核资、统计、综合评价等具体事务性工作。

（五）承担企业国有资本经营收益收缴等具体事务性工作。

（六）协助管理监管企业投融资等具体事务性工作。

（七）完成区财政局交办的其他任务。

（二）部门预算单位构成

从预算单位构成看，台州市黄岩区财政局部门预算包括：局本级预算、局属区会计核算中心、局属区财政项目预算审核中心和局属区国资事务中心预算。

二、台州市黄岩区财政局2021年部门预算安排情况说明

（一）关于台州市黄岩区财政局2021年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，台州市黄岩区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、资源勘探工业信息等支出、其他支出。台州市黄岩区财政局2021年收支总预算44052667.18元。

（二）关于台州市黄岩区财政局2021年收入预算情况说明

台州市黄岩区财政局2021年收入预算44052667.18元，其中：一般公共预算拨款收入42877667.18元，占97.3%；政府性基金预算拨款收入1175000.00元，占2.7%。

（三）关于台州市黄岩区财政局2021年支出预算情况说明

台州市黄岩区财政局2021年支出预算44052667.18元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出33752370.58元、教育支出300000元、社会保障和就业支出2843577.60元、卫生健康支出1839136.80元、资源勘探工业信息等支出1491566.20元、住房保障支出2651016.00元、其他支出1175000.00元。

2.按支出用途分类，包括人员支出26989807.18元，占61.3%；对个人和家庭的补助支出19620元，占0.04%；日常公用支出4100240元，占9.3%；项目支出12943000元，占29.4%。

（四）关于台州市黄岩区财政局2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

台州市黄岩区财政局2021年财政拨款收支总预算44052667.18元。收入包括：一般公共预算拨款收入42877667.18元、政府性基金预算拨款收入1175000元。

（五）关于台州市黄岩区财政局2021年一般公共预算支出情况说明

1.一般公共预算支出规模变化情况

台州市黄岩区财政局2021年一般公共预算支出42877667.18元，比2020年执行数减少8641730.90元，主要是2020年有对企业上郑铅锌矿自然灾害救灾补助（台风利奇马）治理工程款940万元等，2021年没有此项支出。

。

2.一般公共预算支出结构情况

一般公共服务（类）支出33752370.58元，占78.7%；教育（类）支出300000元，占0.7%；社会保障和就业（类）支出2843577.60元，占6.6%；卫生健康（类）支出1839136.80元，占4.3%；资源勘探工业信息等（类）支出1491566.20元，占3.5%：住房保障支出2651016.00元，占6.2%。

3.一般公共预算支出具体使用情况

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）20372604.88元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的工资福利支出及日常公用经费等支出。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）3450000.00元，主要用于财政政策法规宣传、法律服务费和PPP项目绩效咨询费用、财政预算绩效管理、党建宣传、基础设施维护、物业管理费等支出。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）2180000.00元，主要用于财政票据管理经费、金财工程支出、政采云平台服务费及运维服务费、政府采购监管费用。

（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）1820000.00元，主要用于国库支付工程建设及维护项目支出。

（5）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）2291765.70元，主要用于所属事业单位的基本支出。

（6）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）3638000元，主要用于政府投资项目竣工财务决算审批费用、黄岩行事单位内控体系建设、财政支农惠农、项目申报编制经费、党报党刊财政类刊物订阅、财政文化建设、审核管理经费、项目预结算审查服务费等项目的支出。

（7）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）300000元，主要用于财政法规政策培训支出。

（8）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）1895718.40元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（9）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）947859.20元，主要用于单位实际缴纳的职业年金支出。

（10）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）617932.80元，主要用于行政人员（包括参照公务员法管理的事业人员）的基本医疗保险缴费经费。

（11）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）107637.60元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费经费。

（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）1113566.40元，主要用于缴纳的公务员医疗补助经费。

（13）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2651016.00元，主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

（14）资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）1491566.20元，主要用于国资事务中心的工资福利支出和日常公用经费及国企党建和国有资产监管支出。

（六）关于台州市黄岩区财政局2021年一般公共预算基本支出情况说明

台州市黄岩区财政局2021年一般公共预算基本支出31109667.18元，其中：

工资福利支出26989807.18元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；

商品和服务支出4100240.00元，主要包括：邮电费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出；

对个人和家庭的补助19620.00元，主要包括生活补助和其他对个人和家庭的补助。

（七）关于台州市黄岩区财政局2021年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

台州市黄岩区财政局2021年一般公共预算“三公”经费预算为72000元，比2020年执行数增加21327元，增长42.1%，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2021年安排因公出国（境）费用预算0元，与2020年执行数持平。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：2021年安排公务接待费预算49500元，比2020年执行数增长76.1%。主要用于接待来本单位为执行公务和业务交流等发生的接待费用。增加的主要原因是预计2021年非同城上级和各单位人员来本单位业务交流次数增加。

3.公务用车购置及运行维护费：2021年安排公务用车购置及运行维护费预算22500元，比2020年执行数减少0.3%。其中，公务用车购置支出0元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出22500元，主要用于保障日常及专项业务活动中所需的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。增加的主要原因是维修费用增加。

（八）关于台州市黄岩区财政局2021年政府性基金预算支出情况说明

1.政府性基金预算支出规模变化情况

台州市黄岩区财政局2021年政府性基金预算支出1175000元，比2020年执行数增加872349.14元，增加的主要原因是今年有电梯一次性大型维修800000元。

2.政府性基金预算支出结构情况

其他支出（类）支出1175000元，占100%。

3.政府性基金预算支出具体使用情况

（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）1175000元，主要用于区会计核算中心的印刷凭证和国库集中支付完善及信息化建设项目支出、财政局的电梯一次性维修。

（九）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2021年台州市黄岩区财政局本级等1家行政单位以及台州市黄岩区财政项目预算审核中心、台州市黄岩区会计核算中心等2家参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算3978720.00元，比2020年预算增加459200元，增加13.0%，增加的主要原因是有人员增加及福利费和工会经费等增加。

2.政府采购情况

2021年台州市黄岩区财政局各单位政府采购预算总额7755566元，其中：政府采购货物预算2047566元、政府采购工程预算0元、政府采购服务预算5708000元。

3.国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，台州市黄岩区财政局所属各预算单位共有车辆1辆，其中，领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车1辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2021年部门预算安排购置车辆0辆，其中，领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。2020年部门预算安排购置单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。（或2021年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备）。

4.绩效目标设置情况

2021年台州市黄岩区财政局行政事业类、基本建设类、转移支付类和政府性基金类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算支出11768000元。

三、名词解释

1.财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.财政专户资金:作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用“财政拨款”、“财政专户资金”、“其他财政监管资金”、“上级补助收入”、“下属单位上缴收入”、“其他收入”、“预算结余资金（存量）”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

5.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出、对个人和家庭的补助支出、日常公用支出。

6.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本支出。

10.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）末单独设置项级科目的其他项目支出。

11一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

12.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

14.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

15.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业班干部教育的支出，以及退役士兵、转业士兵的培训支出，不在本科目反映。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军号老战士待遇人员的医疗经费。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

21.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）：反映除上述项目以外其他用于国有资产监管方面的支出。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

23.其他支出（类）其他政府性基金支出(款) 其他政府性基金支出(项)：反映其他政府性基金安排的支出（包括用以前年度欠款收入安排的支出）。

附件1：2021年区财政局部门预算公开.pdf

附件2：2021年区财政局本级单位预算公开.pdf

附件3：2021年区财政审核中心预算公开.pdf

附件4：2021年区会计核算中心单位预算公开.pdf

附件5：2021年台州市黄岩区国资事务中心预算公开.pdf