2020年8月19日至2020年10月31日，区审计局派出审计组对北洋镇党委书记徐荣信、镇长卢明宇任期经济责任审计及黄岩区北洋镇人民政府2019年度财政决算情况进行了审计。针对审计报告提出的问题，我们制定措施，认真进行整改，制定整改落实方案，现将整改情况报告如下：

一、集体决策过程中存在的问题

（一）两个重要经济决策事项未经班子会议讨论

北洋镇将进一步进行规范，严格遵守“三重一大”集体讨论原则，重大项目建设坚持集体讨论。

（二）预算未经班子会讨论

北洋镇将在以后年度的预算编制工作中，充分考虑各方面因素，提交班子会议充分讨论，进一步加强预算编制的规范性、科学性，使各项预算支出更加符合工作实际。

（三）大额支出未经班子会议讨论或讨论记录不完整

北洋镇将严格按照内部管理制度要求，对金额在贰万元至伍万元的经费支出由镇长办公室商议，伍万元以上大额的经费支出，提交到班子会议集体商议并做好会议记录。

二、内部管理制度未及时修订

2021年北洋镇被区财政定为内控信息化试点乡镇，并于2021年初完成了招投标工作，3月初开始该试点工作，6月投入使用，目前已普及应用。结合试点工作，北洋镇已进行了财经制度、内部管理、车辆管理等各项制度规范化制定。

三、预决算管理中存在的问题

（一）预算编制流于形式（二）财政决算报告和预算执行情况报告内容不实

北洋镇将在以后年度的预算编制工作中，进一步注重年度预算编制质量，细化项目支出，并及时向社会公开预算和预算执行情况。

（三）北洋镇2019年度其他收入735.12万元未纳入财政统一管理，直接在政府账列收列支

2021年1月份，已在财政账进行了补记收入处理。今后，北洋镇将严格执行所有收入财政统一管理制度。

四、支出方面存在的问题

（一）违规发放津补贴，超标准发放考核奖

2018年至2019年期间违规发放津补贴，已于2020年11月份由相关当事人退回镇财政；2018年至2019年期间超标准发放考核奖，经党政联席会议讨论同意作相应处理。

（二）公务接待费、会议费支出管理不规范

北洋镇于2020年2月中止食堂对外承包模式，并参照其他乡镇食堂管理模式，进一步规范来客接待，实行食堂独立结算。

（三）公务用车管理不规范

2021年年初，我们重新修订了“公务用车管理规定”，建立了车辆修理报批制度，在车辆维修（保养）前填写《北洋镇车辆维修（保养）审批单》，同时与维修厂签订了定点维修协议。

（四）超范围现金结算，存在大额现金支付（五）白条列支大额费用

北洋镇被市财政局列入“内控信息化”建设试点单位，下阶段将结合试点单位创建项目，进一步完善和加强财务管理，严格支付票据审核，强化票据管理，规范财务行为。

五、资产管理中存在的问题

（一）房屋租金未按合同约定收取，尚有20万元租金未收取到位

北洋镇于2020年12月17日收回房租20万元，今后将严格按合同及时收取租金，杜绝国有资产损失。

（二）固定资产长期未清查盘点，厨房用品及消防用品等1.96万元固定资产未入帐

厨房用品及消防用品等1.96万元固定资产在2021年1月份进行了补登记账。北洋镇已于2021年2月份委托“台州市碧水财务管理咨询服务中心”指导规范，3月份开始对全镇固定资产进行一次盘点清查，今后每年年底进行一次资产清查，建立固定资产登记明细表，及时准确掌握和提供各项资产的真实情况，提高资产使用效益。

六、工程管理中存在的问题

（一）提前支付工程质量保证金5.21万元

北洋镇将加强项目工程财政管理制度，施工期间，其工程价款结算一般不得超过承包工程合同总价值的90%—95%，其余5%—10%作为质量保证金，按合同规定待工程竣工验收合格，保修期结束后清算。

（二）工程变更未签订协议

北洋镇将加强项目工程管理，工程施工过程中如出现变更，施工单位必须出具施工联系单。变更金额在2万元以下的由分管领导提出镇长签字确认；2万元至5万元的由镇长办公会议研究决定；5万元以上由镇班子会议研究决定。

七、财务核算中存在问题

（一）未按照会计制度设置科目进行核算

今后，北洋镇将遵守《财政总预算会计制度》、《政府会计制度》等规定，严格按照规定设置和使用会计科目进行核算。

（二）财务资料无法清晰体现2019年度收支结余情况

2020年11月份，北洋镇已进行2019年度收支结转。今后，我们将及时进行会计结转。

（三）往来款未及时清理

今后，我们将加强应收及暂付款项的管理，严格控制规模，及时进行清理、结算。

八、村级财务监管存在的问题

（一）专项资金未及时支出

镇南新村于2017年9月份购买了桌、椅、凳、灶具等用品共计经费1.1414万元，财务将该项目经费列入文化礼堂项目支出，2017年度养老中心通过相关部门验收合格后，北洋镇于2018年2月份拨付该村运行经费5万元。

（二）个人欠款长期挂账未及时收回

在审计期间已收回两人4.8万元，一人余款1.65万元，因当事人本人身患癌症，家庭困难，短期内无法归还，现已向村委会承诺于2021年农历十二月底前归还村集体。

（三）津补贴发放不规范

北洋镇将加强对村级财务的日常监管，确保入账票据及支出内容合法、合规，定期组织人员对各村往来账务进行清理。

今后，北洋镇人民政府将督促有关科室根据审计报告指出的问题，进一步规范财务行为，加强管理。

                                  中共北洋镇委员会      北洋镇人民政府                                                                   2021年12月3日