2021年3月至6月,台州市黄岩区审计局对我单位的2020年预算执行情况进行了审计。我单位于2021年7月19日收到台州市黄岩区审计局送达的《2020年度预算执行情况审计的审计报告》（台黄审投报〔2021〕3号），指出了我单位在预算编制、收入预算执行和管理、支出预算执行和管理、内部控制管理等方面存在的问题，提出了审计意见和建议。我单位对审计发现问题进行研究和分析，采取了相关措施进行整改。现将审计整改结果公告如下：

一、已完成整改的问题

（一）关于“‘三公’经费及会议、培训费预算编制不准确”问题的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位在认真分析往年“三公”经费及会议、培训费等决算情况的基础上，结合当年工作实际需求，在编制2022年部门预算时，编制合理的“三公”经费及会议、培训费预算，从而提升部门预算的准确性。

整改结果：从编制2022年部门预算起，编制合理的“三公”经费及会议、培训费预算。

（二）关于“部分政府采购支出未编制政府采购预算”问题的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局加强对采购预算编制的学习，在编制2022年部门政府采购预算中严格按照《区级政府采购（购买）预算编制》的要求，对纳入政府采购预算编制范围的，及时编制完整的政府采购预算，并按照相关要求办理政府采购手续

整改结果：从编制2022年部门预算起，编制完整的政府采购预算。

（三）关于“多收取市政基础建设设施配套费21.91万元”问题的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局立即进行核查，启动退款程序，已于2021年5月26日将多收款项21.91万元退还给缴纳人，以后我局将加强收费核对工作，杜绝此类事项再次发生。

整改结果：多收取的市政基础建设设施配套费21.91万元已退还缴纳人。

（四）关于“耕地开垦费催收不到位”问题的整改情况

 已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局与上报单位多次协调催缴均无法收取该地块耕地开垦费，由于区政府项目用地调整，导致该地块至今无法明确用地主体。下一步我局将在项目确定用地主体时，及时收缴该地块耕地开垦费。同时建立了耕地开垦费收缴台账，并落实由专人进行负责。

整改结果：多次协调催缴耕地开垦费并建立耕地开垦费收缴台账。

（五）关于“罚没收入催缴不到位”问题的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局马上建立罚没款收缴台账，落实专人负责，财务室收到罚没款后及时与业务科室对账，动态掌握罚没款应收未收情况并加大催缴力度，保证罚没款应收尽收。

整改结果：已建立罚没款收缴台账并加大催缴力度。

（六）关于“房租收入33万元未及时收取” 问题的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局马上催缴，并于2021年5月17日收到黄岩南城能信塑料厂的房租。以后我局将加强对房租收入的管理，落实由专人进行负责催缴。

整改结果：房租收入33万元已到位，并落实专入负责管理房租。

（七）关于“部分项目因实施进度等原因造成预算执行率偏低”问题的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局加强预算项目的管理，对预算项目在执行过程进行调度管理，通过每季度预算执行情况通报，分析预算执行中存在的问题，从而提高预算执行率，达到财政要求的部门全年度预算支出执行率不低于91%目标。

 整改结果：对预算项目在执行过程进行调度管理，提高了预算执行率。

（八）关于“对于日常公用支出挤占项目经费”问题的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局2021年至今严格按照预算规定的用途使用项目资金，进一步加强日常公用经费支出管理，严格控制支出，强化节约、节俭意识，压缩不必要开支。

整改结果：在2021年度预算执行中，按照预算规定的用途使用项目资金，理清经费支出的界限，防止项目经费违规使用。

（九）关于“发放村主职干部劳务费0.4万元”问题的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局及时改正并于2021年5月13日前全部收回发放的主职干部劳务费0.4万元，我局现已取消群测群防村级负责人劳务费发放，地质灾害隐患点上群测群防员劳务费由之前的直接发放到人调整为以乡镇为单位发放，由乡镇负责审核群测群防员是否为村级负责人，并加强过程环节审核工作。

      整改结果：发放的村主职干部劳务费0.4万元已于2021年5月13日前全部收回。从2021年度开始我局取消群测群防村级负责人劳务费发放，地质灾害隐患点上群测群防员劳务费由之前的直接发放到人调整为以乡镇为单位发放。

（十）关于“多支付合同款2.2万元”问题的整改情况

 已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局马上对签订的合同进行核对，并于2021年4月23日全额收回多付款项，今后我局将加强合同审核，按照合同约定支付费用，杜绝此类问题再次发生。

整改结果：2021年4月23日已收回多付的2.2万元合同款，今后我局将加强合同审核，杜绝此类问题再次发生。

（十一）关于“无合同购买服务”问题的整改情况

 已采取的整改措施：针对审计发现的问题，2021年至今我局所购买的服务均按照政府采购文件确定的事项和谈判的结果，与承接主体订立书面采购合同。以后我局将进一步加强合同管理意识，规范合同程序，并按照政府购买服务要求进行采购。

     整改结果：从2021年度开始所有购买服务合同按照政府购买服务要求订立书面采购合同。

（十二）关于“跨年支付经费问题”的整改情况

   已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局2021年至今严格按照预算规定的用途使用经费，以后我局将进一步加强预算支出的管理，各项支出以批准的预算为依据进行列支。

     整改结果：在2021年度的预算执行中严格按照预算规定的用途使用经费。

（十三）关于“未履行政府采购手续”问题的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局立即整改，目前纸张已履行政府采购手续，办公耗材采购已通过政采云采购。在接下来的工作中，涉及政府采购的，我局将严格履行政府采购相关规定并落实专人负责办理政府采购工作。

整改结果：从2021年度预算执行起，我局严格履行政府采购相关规定并落实专人负责办理政府采购工作。

（十四）关于“返还党费用于列支个人名义慰问费”问题的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局已要求相关党支部和党员全额退还2300元，并上缴至党费账户中。以后我局按照党费管理相关政策要求，严格规范党费的使用，确保党费使用公开透明、管理规范有序、作用有效发挥。

       整改结果：我局已要求相关党支部和党员全额退还2300元，并上缴至党费账户中。

（十五）关于“车辆运行管理不到位”的整改情况

 已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局严格按照《黄岩自然资源和规划分局车辆管理规定》（台黄自然资规发【2020】22号）及上级关于公车管理的相关文件要求，建立健全车辆公里数登记等相关信息台账，加强油卡使用管理，抓好日常车辆管理工作。

       整改结果：从2021年开始严格严格按照《黄岩自然资源和规划分局车辆管理规定》（台黄自然资规发【2020】22号）及上级关于公车管理的相关文件要求进行车辆运行管理。

 二、部分整改的问题

（一）关于“以前年度结余2954.72万元未上缴区财政，也未纳入预算编制”问题的整改情况。

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局对以前年度的结余情况进行具体分析，并委托华诚会计师事务所对我局的资产进行全面清产核资。

整改结果：此项问题主要涉及应收2007年区房地产开发总公司的增资款及单位大楼基建款等，且账龄均已超过十年，这些款项待我局研究后再作处理。

未完成整改的原因及下一步计划采取的措施：由于历史原因等因素，该问题未在期限内完成整改。下阶段我局将对历史遗留的其它应收款加大催收力度，尽力收回其它应收款项，在未收回之前先纳入预算编制，收回后马上将所剩的以前年度的结余上缴至财政专户，争取在2025年底前整改完成。

（二）关于“往来款未及时清理”问题的整改情况。

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局落实专人从档案室查阅1993年成立以来的所有往来明细账，并核对原始凭证，现已理清大部分往来明细并进行分类，还有部分由于年代久远原始依据不足无法理清。

整改结果：理清大部分往来明细并进行分类。

未完成整改的原因及下一步计划采取的措施：因历史原因等因素，该问题未在期限内完成整改，下阶段，我单位将对已理清明细的往来账加大清理的力度，逐步清理历史遗留的问题。争取在2025年底前完成整改。

（三）关于“资产管理不规范”问题的整改情况。

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，加大资产管理力度，设立专职资产管理员，同时委托华诚会计师事务所对全局的资产进行全面盘点，待盘点结束后，第一时间开展原规划局移交的固定资产盘点登记入账工作，同时对已划归市局所有的分局部分下属事业单位的固定资产，盘点登记好相应资产并进行移交。对资产台账进行完整登记。

整改结果：正在对全局的资产进行全面盘点，对原有的资产台账进行完整登记。

未完成整改的原因及下一步计划采取的措施：由于历史原因、机构改革等因素，该问题未在期限内完成整改，下阶段，我单位将开展资产移交手续，建立健全的资产定期清查盘点制度，进一步加强资产日常管理工作，定期进行资产清查盘点，对使用期限过长、质量差、严重损坏等丧失功能的固定资产及时进行报废处理。争取在今年年底前完成整改。

（四）关于“合并编制不到位及资产信息不准确”的问题的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我局已委托华诚会计师事务所对我局的所有资产全面清查核实，目前华诚会计师事务所正在清产核资中，梳理下属事业单位及国土资源所的资产及账务关系。

  整改结果：正在清产核资，梳理下属事业单位及国土资源所的资产及账务关系。

未完成整改的原因及下一步计划采取的措施：由于历史原因、机构改革、编制财务报告时间等因素，该问题未在期限内完成整改，下阶段我局将把下属事业单位及国土资源所的资产及账务关系理顺，该并入局本级的并入局本级，该移交市本级的移交市本级，完善基础财务数据。在2022年编制财务报告严格按照财务报告编制要求，做好编报工作。

三、未整改的问题

无

我单位对上述公告内容的真实性和准确性负责。

特此公告。

台州市自然资源和规划黄岩分局

                                            2021年10月13日