富山乡党委书记童菁菁、原乡长林鹏任期经济责任审计整改落实情况报告

2019年8月以来，区审计局对我单位乡党委书记童菁菁、原乡长林鹏任期经济责任审计，并出具了审计报告(台黄委办财报【2020】1号），提出了审计意见和建议，我单位针对审计内容，对照提出的存在问题，落实整改措施。

（一）“三公”经费管理不到位整改

1、公务接待管理不规范情况。我单位从2019年12月份开始实施富山乡来客接待用餐备忘单，提供派出单位发文文件或公函；并在食堂张贴公务接待温馨提示内容，进一步严格我乡公务接待报销审批。

2、公务用车管理情况。我单位积极整改，加强管理，2019年11月份开始印制《富山乡公务车辆出车登记备忘册》和《富山乡公务车辆车况运行登记备忘册》，对出车情况做好登记，对车辆8月份以来配件更换、维修费用实行登记，做好里程、油耗等内容记录；关于部分车辆2018年未执行政府采购情况，我单位已从2019开始全面执行政府采购手续，通过财政审批办理保险；油卡充值情况，已在2019年10月底对8辆车办齐油卡，按照车辆用油情况，从主卡划拨到各子卡；为进一步规范车辆运行使用，我单位出台《富山乡机关车辆管理办法（试行）》，进一步明确具体管理流程和使用方式。

3、关于违规发放培训洗漱用品情况。对2016年-2018年参加党校培训的村主职干部用于发放洗漱用品的费用0.61万元，予以现金收回，今后对参加培训的村主职干部不再发放洗漱用品，并按照上级有关规定进一步规范培训费支出报销审核。

（二）内部控制管理不到位

1、关于固定资产管理不规范情况。12月份依据资产云对各科室资产情况核查盘点，按照政府年度采购文件有关规定，遵从“谁申报、谁管理、谁使用”的责任机制，加强工作人员政府采购业务培训，进一步完善政府采购手续。探索打通政采云、资产云双平台的人工协同，在人力有限的情况下，依托资产云资产二维码标识，尝试建立资产标识扫码管理，通过移动电子化方式，提高资产管理运转能力。

2、关于往来款项长期挂账情况。在日常财务管理中，已严格规范暂借款手续，控制各类暂借款支出。审计整改期间，已清理往来款五 笔，其中三年以上的三笔。今后我单位进一步加大对往来款清理力度，对长期挂账款项认真分析研究，找准责任人，继续大力清理。

3、关于接待费跨年度列支情况 。进一步加强机关工作人员财务报销等知识培训，另一方面完善财务报账结账制度，试行报账提醒和限期机制，明确账目结报手续和时间期限。

（三）工程管理存在的问题整改

1、关于半山立面改造工程管理不规范情况。因古村落建设需要，台州市城建设计研究院为半山村分区块设计了四个区块的立面改造。由于建设内容存在差异，半山村村两委根据设计、预算对四个项目分别进行了小额名录库里单位的抽取，确定了施工单位。

（四）延伸审计下属和村级财务监管存在的问题整改

1、关于食堂未单独建账情况。我单位已从2020年1月开始，强化食堂账务管理，记录登记食材、副食品采购、现金支付日记账，做好采购核算，每月盘点。

2、关于村级财务年度清查情况。乡组织村级财务清查小组，每年对6、7个村进行财务清查，对违规支出、费用支出不规范、违反村级财务管理等抽查出的问题，已责令限期即知即改。为进一步加强村级财务监管、落细落实，出台《富山乡村级财务规范化操作规程》，加大村级财务经办人员业务培训力度，探索监管新方式，提高抽查频次，实现村级财务良性运转和监管成效。

（五）其他经济责任履行不到位问题整改

关于老乡政府房屋场地出租协议年限超过法律规定上限情况，针对该情况我单位在与实际承租人於小明协商未果后，采取法律途径解决，并于2019年12月23日在黄岩人民法院开庭。2020年1月10日黄岩法院出具民事判决书（台州市黄岩区人民法院民事判决书(2019)浙1003民初6221号），判决解除与被告於小明间的房屋及场地租赁合同等事宜。