2023年度部门决算分析报告

（基层单位版）

一、单位情况

（一）基本情况。

一）主要职能。

1.贯彻执行党和国家的路线方针、政策以及区政府关于乡镇（街道）工作方面的指示，制订具体的管理办法并组织实施。

    2.指导辖区内村（社区）村居委会的工作，支持、帮助村（社区）村居民委员会加强思想、组织、制度建设，向上级人民政府和有关部门及时反映居民的意见、建议和要求。

    3.抓好村、社区文化建设，文明小区建设活动，组织村、居民开展经常性的文化、娱乐、体育活动。

    4.负责辖区内的人民调解、治安保卫工作，加强对违法青少年的帮教转化，保护老人、妇女、儿童的合法权益。

    5.协助有关部门做好辖区内拥军优属、优抚安置、社会救济、殡葬改革、残疾人就业等工作；积极开展便民利民的服务和教育工作。

    6.会同有关部门做好辖区内常住和流动人口的管理及计划生育工作，完成区下达的各项计划生育指标任务。

    7.协助武装部门做好辖区民兵训练和公民服兵役工作。

    8.负责在辖区开展普法教育工作，做好民事调解，开展法律咨询、服务等工作，维护村居民的合法权益，搞好辖区内社会管理综合治理工作。

    9.负责本辖区的城市管理工作，发动群众开展爱国卫生运动，绿化、美化、净化城市环境，协助有关部门做好环境卫生、环境保护工作。

    10.负责本辖区的综合执法工作，维护辖区的良好秩序。

    11.负责研究辖区经济发展的规划，协助有关部门抓好安全生产工作。

    12.配合有关部门做好辖区内的三防、抢险救灾、安全生产检查、居民迁移等工作。

    13.承办区委、区政府交办的其他工作

二）机构情况

从单位构成看，台州市黄岩区院桥镇人民政府部门决算为一级核算单位，下面无二级单位。。

三）部门决算单位人员情况。

台州市黄岩区院桥镇人民政府共有在职人员103名，其中行政在职人员53名，事业在职人员50名。总人数与上年同期相差2人，主要是区内人员的调动。

（二）当年取得的主要事业成效。

一、乘时乘势，以烧灯续昼的决心推动产业能级大跨越，“富强院桥”云程发轫。上下村小微园区完成综合验收，繁荣创业园二期建成投用，浙东南智算经济产业园落户繁荣。合屿矿地综合利用一期区块矿山加速开挖。

二、不破不立，以再造山河的气魄推动城镇建设大变革，“品质院桥”指日可期。奥特莱斯西侧1号地块11幢高层住宅完成竣工验收。前后郑4号地块10幢高层住宅实现结顶。新兴产业基地一期安置房工程B地块14幢高层住宅基本完成。浦口杨安置房工程19幢高层住宅楼主体结构施工完成30%。8幢高层住宅用地前后郑3号区块成功出让并开工建设。

三、唯实惟先，以鞠躬尽瘁的担当推动乡村工作大振兴，“兴盛院桥”如日方升。井头村美丽庭院项目工程竣工，梁湖桥村区级美丽乡村项目、阜峰村等四个美丽庭院项目进入收尾。桐村村上榜省第三批低（零）碳村试点。石柱坦山塘、里山山塘完成除险加固。完成美丽城镇围墙彩绘美化工程、绿化隔离护栏安装维护工程。全镇水域清洁良好，127条河网绿道串珠成链，生态宜居空间格局初步形成。

四、尽心尽力，以枝叶关情的情怀推动民生福祉大优享，“幸福院桥”真实可感。永宁中学建成投用，院桥中心小学第二校区建设完工。新增杨家餐馆、阿青嫂快餐店等6个助餐点位。桐村村等5家居家养老服务照料中心全面升级。打造1个乡镇级社会救助联合体和43个村级社会救助联合站。桐村安置公墓完成前期工作，合屿、横林安置公墓启动建设。新建蒋里村气象站，新增改造18个垃圾分类点位。

五、善作善成，以绣花功夫的细致推动治理效能大提升，“善治院桥”长治久安。创新发展新时代“枫桥经验”，“141”基层智治体系建设扎实推进，以规模适度、管理有效为原则，创新“警务+网格”专兼融合工作机制，被列为全市首批试点单位。推进政务服务数字化改革，在全市“一件事一次办”向基层延伸推进会上作典型发言，院桥镇便民服务中心获评全省改革创新成绩突出集体。

六、真学真信，以铸魂走心的姿态推动党的建设大进步，“红色院桥”永葆赤心。全力推动习近平新时代中国特色社会主义思想在院桥创造性贯彻落实、实效性转化发展。完成43个村居3338名党员动员部署、必读书目发放全覆盖。常态化制度化开展“头雁领航、村村比拼”、书记论坛、青年论坛等活动，营造比学赶超的浓厚氛围。院桥经验被台州市主题教育简报录用。梁湖桥村被命名为浙江省“红色根脉”强基示范村。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

年初一般公共收入及政府性基金预算4280.97万，上年一般公共收入及政府性基金预算为7800万，下降45.12%，主要由于本年度土地出让金应返未返。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

2023年度台州市黄岩区院桥镇人民政府收入与支出与预算基本相符，收入差异主要存在于本年度土地出让金应返未返，支出差异主要存在与财政拨款收入的分配。

 2．收入支出结构分析。

收入决算结构分析：

台州市黄岩区院桥镇人民政府2023年度收入决算20794.21万元，其中：本年收入20540.74万元，占总收入98.78%，包括财政拨款收入4465.35万元（其中，一般公共预算2554.36万元，政府性基金预算1911万元）上年结转收入253.47万元，占总收入1.21%。

 支出决算结构分析：

      台州市黄岩区院桥镇人民政府2023年度支出决算20619.18万元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出2880.02万元、国防支出349.29万元、公共安全支出834.11万元、教育支出93.47万元、科学技支出15万元、文化体育与传媒支出537.15万元、社会保障和就业支出2960.21万元、医疗卫生与计划生育支出1383.84万元、节能环保支出189.22万元、城乡社区支出3935.23万元、农林水支出6212.62万元、交通运输支出586.37万元、资源勘探信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、国土海洋气象等 支出0万元、住房保障支出366.06万元、粮油物资储备支出0万元、其他支出 0万元、债务还本支出0万元、债务付息支出0万元，灾害防治和应急管理支出276.58万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出3835.91万元，基本支出2676.82万元，项目支出14106.46万元，事业单位经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）因公出国（境）费用：2023年度因公出国（境）费用决算0.00万元。

（2）公务接待费：2023年公务接待费决算0.08万元。

（3）公务用车购置及运行维护费：2023年度公务用车购置及运行维护费决算27.3万元，2022年度公务用车购置及运行维护费决算4.78万元，比上年增加22.52万元，主要原因是新置换一辆公务用车。其中，公务用车运行维护费支出7.8万元，主要用于所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖 励费用等支出。2022年度公务用车运行维护费决算4.78万元，比上年决算数上涨63.18%。2023年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆，人车比为2.9%。

    （4）会议费：2023年度会议费决算6.23万元，2022年度会议费决算12.03万，比上年相比下降48.21%，受疫情影响，为减少人员聚集，绝大多数会议改为视频会议。

4.财政拨款收入、支出分析。

2023年度财政拨款收入共计4465.35万元，其中本年度拨款4465.35万元，年初结转结余0万元。财政拨款支出共计4465.35万元，其中人员经费2315.96万，公用经费0万元，项目经费2135.82万元。

（三）年末结转和结余情况。

1．2023年度收入决算20794.21万元，上年结转收入253.47万元，本年收入20540.74万元，财政拨款收入4465.35元，年度支出20619.18万元，其中财政拨款支出4465.35万元。2023年度基本支出结余29.56万元，项目类资金结余131.9万元。

2. 大额项目类资金结余：小学教育事业结余131.9万。

（四）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

预算数和决算数存着较大差异，主要原因是多项重点工程开展，这些因素在做年初预算的时候并未出现。

预算执行过程中，年初预算估计不够准确，需要在以后的工作中多方位考虑经费的支出范围，提高年初预算的精度，更好的执行年初预算的安排。

三、资产负债信息分析

（一）资产信息情况。

2023年度资产总额共计69286.35万元,2022年度资产总额共计68666.2万元，比上年增长0.9%。货币资金3847.01万元，主要是重点工程项目专款暂存款；2023年度固定资产净值1275.19万元，2022年度固定资产净值1294.5万元，比上年减少了1.49%；2023年度负债总额共计12755.01万元，上年度负债总额为13744.3万元，比上年降低7.2%，主要为往来暂存款的减少。净资产中结存结余总额为253.47万元，主要为上年留存在本年使用。

（二）负债信息情况。

2023年度资产负债率为543.21%，主要由于公路基础设施大量入账。

无举债借款。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。

（二）对预算和决算公开工作、及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

（三）在固定资产管理中，账实脱节的情况，主要为财务人员与党政部门资产管理人员入账时间存着差异，协调党政部门的资产云平台采购、登记时间，要加强资产管理，入账及时，要加强对固定资产监控管理，做好定期盘点。

（四）在对资产负债表中长期挂账的往来款要做到定期对账，及时核销，避免潜在的资产负债风险，现已经消除了一部分但仍存着部分长期挂账的款项待消除。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%