2022年5月至6月,台州市黄岩区审计局对我单位的局长童崇彪任期经济责任进行了审计。我单位于2022年8月19日收到台州市黄岩区审计局送达的《中共台州市黄岩区委审计委员会办公室 台州市黄岩区审计局 审计报告》（台黄委审办投报〔2022〕7号），指出了我单位在财务管理、资产管理、内控管理等方面存在的问题，提出了审计意见和建议。我单位对审计发现问题进行研究和分析，采取了相关措施进行整改。现将审计整改结果公告如下：

一、已完成整改的问题

（一）关于“项目资金未按预算核定用途使用”的整改情况。

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位已组织全局人员集体学习《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等预算政策文件，对存在问题的项目逐项进行分析明确，规范单位审核执行标准，进一步提高预算编制的科学性和执行严肃性，严格按预算规定的支出用途、范围和标准使用项目经费。

整改结果：整改完成

（二）关于“项目资金虚列支出，在其他应付款挂账”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，预提当年未列支完毕的5个经常性项目资金32.09万元至局本级基本户，截止2021年12月31日，对此5个项目已支付23.291388万元，余额8.798612万元于2022年9月30日上缴区国库。下阶段，我单位将严格执行《中华人民共和国预算法》规定，加强经办人员业务知识学习，杜绝此类情况再发生。

整改结果：整改完成

（三）关于“无预算或超预算列支会议费、培训会”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位已组织全局人员集体学习《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等预算政策文件，对相关费用编列进行了再明确，对增加预算安排的程序进行了再梳理，下一步我单位将按照年度工作计划科学编制预算，严格按照规定执行。

整改结果：整改完成

（四）关于“接待清单填写人数不实，实际陪餐人数超标准”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位组织业务经办和财务人员集体学习《浙江省财政厅关于印发浙江省省级机关培训费管理规定的通知》文件精神，强化思想认识，增强业务能力，下一步严格执行“三公”经费管理规定， 确保三公经费在规范内使用。

整改结果：整改完成

（五）关于“下属事业单位在收取的房租费中直接列支装修费用”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位已组织全局人员集体学习《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等预算政策文件，对已列支费用进行了账目清理，对房租费的上缴使用责任时限进行了再明确，下一步严格执行各项政策，房租收入纳入预算管理，收入及时足额收取并上缴区国库，落实收支两条线，科学规范管理。

整改结果：整改完成

（六）关于“工程项目管理不规范，监督指导不到位”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位组织业务经办人员和财务人员集体学习《中华人民共和国政府采购法（2014修正）》（中华人民共和国主席令第14号），对工程项目管理各环节进行了查缺补漏，对招投标流程的注意事项进行了再梳理，下一步严格执行招标法律、法规，严格筛选招标代理机构，对招投标全过程加大监管力度。

整改结果：整改完成

（七）关于“未严格执行政府采购制度”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位组织业务经办人员和财务人员集体学习《中华人民共和国政府采购法（2014修正）》（中华人民共和国主席令第14号）等法律法规，提高认识、明确标准、强化责任，下一步我单位对纳入集中采购目录或者应当实行政府采购的一律按要求执行，严格落实政府采购管理规定。

整改结果：整改完成

（八）关于“固定资产未入账，账实不符、账账不符”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位组织业务经办人员和财务人员集体学习《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）等法律法规，对未入账的固定资产进行补登记，定期或不定期对固定资产进行清查盘点，对固定资产的增减变化及时做好账务处理，确保账账相符、账实相符，资产处置做好相关审批手续，采取有效措施盘活资产，提高资产使用效率。

整改结果：整改完成

（九）关于“基本存款账户账实不符”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位集体学习《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）及相关法规，及时做好相关资金变动事项账务处理，未记账的款项进行补记，准确反映单位经营状况。

整改结果：整改完成

（十）关于“其他应付款明细不清”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位组织人员对相关款项进行清查，查明款项形成原因，逐项明确整改方式并补登往来款备查账。

整改结果：整改完成

（十一）关于“发票审核不严格”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位组织专项业务培训，强化经办人员的专业素养，增强发票鉴别能力，充分利用浙里报等数字化手段多角度查验，严格财务审核，杜绝此类情况再发生。

整改结果：整改完成

（十二）关于“区军休所税款未及时上缴”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现军休所税款未及时上缴的问题，我单位对其成因进行了账目查阅，初期余额产生于 2006年，后逐年累积，审计两项所指出的问题均属于个人所得税代扣部分，经与税务部门核对，认定我单位前期所涉及的个人所得税符合规定，不存在漏缴。考虑历史成因复杂和当事人变动大等因素，于2022年9月30日将11967.96元上缴区国库，导致该问题未能在期限内完成整改。我单位将按税法规定缴纳税费，并增强单位纳税意识，依法依规代扣代缴税款。

整改结果：整改完成

（十三）关于“区军休所会计核算错误”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位加强财务人员相关业务知识学习，督促军休所做好账目调整，严格会计相关核算，准确反映单位的实际收支情况。

整改结果：整改完成

（十四）关于“财务数据账表不符”的整改情况

已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我单位高度重视政府财务报告编制工作，督促财务人员加强业务学习，对涉及的相关账表进行重新统计，核实会计基础数据，补充调整相关账目，确保账实相符、账账相符、账表相符。

整改结果：整改完成

二、部分整改的问题

（一）关于“12人超标准享受优抚补助”问题的整改情况。

已采取的整改措施：经调查核实12人中蒋仲于单位已倒闭未享受社保，其余11人我单位逐一通知当事人，并解释相关政策，告之追缴要求。考虑其中4人85周岁以上，部分人员家庭困难，拟对当事人进行分批分阶段追缴。从2022年6月开始，已从相关人员每月优抚补助金发放金额中直接扣除超标准享受优抚补助金金额，直至扣足超标准享受优抚补助金金额为止。

整改结果：进一步整改中

未完成整改的原因及下一步计划采取的措施：因按现有标准扣回月数时间较长等因素，该问题未在期限内完成改成，下阶段，我单位将每月按核定标准扣回优抚补助

（二）关于“多发放退役士兵生活补助仍有43662.28元未追回”问题的整改情况。

已采取的整改措施：该问题属我局在2020年对局成立之前历年相关经费自查中发现的线索和问题，涉及金额 239570元，后经进行专项追讨，已追回195907.72元，尚有43662.28元未能追回，针对审计发现的问题，我单位将继续追回剩余部分，对拒不归还人员利用法律手段逐步追回。

整改结果：进一步整改中

未完成整改的原因及下一步计划采取的措施：因部分人员已亡故、大部分家庭困难、个人账户无余额等因素，该问题未在期限内完成改成，下阶段，我们将通过三种途径追讨：一是通知多发放人员所属乡镇街道工作人员上门进行联系追讨;二是通过发函形式向涉事人员发放银行委托扣缴;三是通过法律途径向其本人直系亲属追缴。

我单位对上述公告内容的真实性和准确性负责。

特此公告。

                                                                                                                                                                                                      台州市黄岩区退役军人事务局

                                                                                                                                                                                                              2022年10月12日