关于黄岩区高桥街道2019年度财政决算审计发现问题整改的公告

2020年8月25日至2020年11月16日，区审计局派出审计组对高桥街道2019年度财政决算情况进行了审计，并于2020年12月31日出具了《黄岩区高桥街道2019年度财政决算审计报告》（台黄审财报﹝2020﹞21号），审计报告收悉后，我街道高度重视，针对审计过程中发现的问题，我们逐条进行梳理，逐一进行深入分析，查找问题原因，制定了整改方案，现将整改落实情况公告如下：

一、预算管理方面存在的问题。

整改落实情况：针对审计指出预算编制方面的问题，我街道按照《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定，修订和完善了高桥街道财政预算管理相关制度，重构了财政预算管理流程，充分发挥人大街道工委对街道预算管理的监督作用，细化预算编制，强化预算执行约束。

二、内部控制方面存在的问题。

（一）针对津补贴及福利发放控制方面的问题。

①针对“违规发放驾驶员里程补贴16560元”的问题

整改落实情况：我街道已于2020年12月15日全额收回了驾驶员里程补贴16560元。

②针对超预算列支工会经费6.02万元的问题

整改落实情况：收回工会经费6.02万元，同时加强了工会经费收支管理，严禁无预算、超预算使用工会经费。

③针对外单位（人员）奖补及福利发放控制方面的问题。

整改落实情况：甄别收回基层站所（人员）等经费1.81万元，对非街道人员就餐，在机关食堂管理制度中进行了规范，对村主职干部报酬发放管理进行了规范。同时加强对支付管理环节风险点评估，完善了相关内控制度。

（二）“三公”经费、会议费、培训费控制方面的问题。

①针对公务接待如实反映问题。

整改落实情况：我街道按照《中共中央办公厅、国务院办公厅关于印发<党政机关国内公务接待管理规定>的通知》（中办发﹝2013﹞22号）有关规定，及时完善了公务接待管理相关制度，严格接待费审批控制，规范报销手续，加强必要性、合理性审核，如实反映公务接待情况。

②针对未经政府采购购买公车保险的问题。

整改落实情况：我街道通过完善政府采购相关制度，加强公车保险政府采购管理，严格在浙江省财政厅公布的网上服务市场公务用车保险（定点采购）机构范围内采购公务用车保险。

三、财务管理及内部控制执行方面存在的问题。

①针对购买服务未履行政府采购程序的问题。

整改落实情况：我街道修订完善了《政府采购管理办法》，政府购买服务严格按照街道政府采购管理办法执行，加强了对集中目录外，单项或年度批量预算金额达到分散采购限额标准项目的采购管理。

②针对固定资产日常管理薄弱的问题。

整改落实情况：我街道通过完善固定资产管理相关制度，加强了固定资产管理内部控制，与第三方机构合作，组织开展资产清查盘点，完善资产登记台账，加强日常管理，确保账实相符、管理有序。

③针对部分费用白条列支的问题。

整改落实情况：我街道完善了相关财务管理制度，加强了财务审核把关，严格执行票据法有关规定，对不合规票据一律退回，杜绝此类现象的再次发生。

④对于审计抽查发现“购买货物、服务时额外支付税费的问题。

整改落实情况：我街道及时加以分析核对，如数收回了多付款项25788.58元。同时完善了相关内控制度，加强对费用支出合理性审核把关，确保费用支出合法、合规。

⑤针对往来款清理不及时的问题。

整改落实情况：我街道通过账龄分析法，对往来款进行了分类梳理，加强了对往来款清理，对未能收回的往来款查找原因进行分类管理，及时清理。

四、工程项目建设管理方面存在的问题。

①针对政府性项目未通过“在建工程”归集反映的问题。

整改落实情况：我街道按照最新政府会计准和制度的有关规定，加强了对政府性项目投入会计核算。

②针对甬台温高速黄岩段两侧景观提升工程项目（高桥段）完工后未及时结算的问题。

整改落实情况：街道对未结算的甬台温高速黄岩段两侧景观提升工程项目（高桥段），通过与施工方沟通，采取必要的措施，督促施工方整改到位。

五、村级财务和项目建设管理方面存在的问题。

①针对部分限额上支出未严格执行“三化十二制”相关规定的问题。

整改落实情况：街道农经部门和村账代理中心加强审核严把关，确保各项支出合法、合规。通过组织村级管理“三化十二制”专题培训、专题学习等措施，助推村级治理“三化十二制”落实到位。

②针对村级一事一议项目开工率、结算率较低的问题。

整改落实情况：我街道对2020年12月底尚存的2018至2019年所有一事一议项目进行了梳理，全面分析原因，对因规划调整等原因，已不具备建设施工条件的2个村的一事一议项目，经村两委会议决定取消，已上报区财政局批准。其他未开工项目已督促项目所在村尽快开工，已完工未完成财务结算的项目所在村加快办理财务结算，加强对村级一事一议项目的动态监管。